西吉县人民政府

　　 一、财政执行基本情况 

　　 （一）一般预算收入完成情况 

　　元至五月份，全县完成一般公共预算总收入15,682万元，同比增长1.5%，其中： 

　　中央级收入6,191万元，同比增长30.4%； 

　　区级收入2,401万元，同比增长18.9%； 

　　地方一般公共预算本级收入7,090万元，完成年度预算的40.0%，同比下降18.4%。其中税收收入4,490万元，为年度预算的36.2%，同比下降10.5%；非税收入2,600万元，为年度预算的49.1%，同比下降29.2%。 

　　（二）一般预算支出完成情况 

　　元至五月份，全县一般公共预算本级支出累计完成159,909万元，为变动预算的41.6%，同比下降3.0%。 

　　（三）政府性基金收入完成情况 

　　元至五月份，全县完成政府性基金本级收入755万元，为变动预算的37.8%，同比下降71.1%。 

　　（四）政府性基金支出完成情况 

　　元至五月份，全县政府性基金本级支出累计完成1,810万元，为变动预算的32.7%，同比增长81.0%。 

　　二、财政执行的增减因素及主要特点 

　　（一）地方财政收入持续低迷。1-5月份，全县累计完成地方一般公共预算收入7,090万元，较上年同期减收1,598万元，同比下降18.4%，环比增长14.1%，较序时进度慢1.7个百分点。 

　　1、税收收入增收基础薄弱。1-5月份，全县税收收入累计完成4,490万元，较上年同期减收526万元，同比下降10.5%，完成年度预算的36.2%，慢于序时进度5.5个百分点。主体税种中增值税较上年同期增收47万元，增长3.0%，主要是华电国际宁夏新能源发电有限公司月亮山分公司本月开始缴纳增值税税款；企业所得税增收375万元，同比增长99.5%，主要为宁夏西吉农村商业银行的缴税拉动企业所得税增收；个人所得税增收60万元，同比增长44.8%，重点税源来自于宁夏西吉农村商业银行股份有限公司及个人转让房屋缴纳的个人所得税。地方中小税种城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、车船税、契税同比相应增收10万元、6万元、4万元、59万元、203万元，契税增收因素为鑫祥房地产补缴税款及滞纳金，属于一次性税收，其余增收税种幅度大但收额不大；印花税、土地增值税、耕地占用税分别减收4万元、57万元、1,234万元，重点减收属于耕地占用税，原因为税务局上年同期清理近年行政事业单位耕地占用税及滞纳金一次性入库，导致基数较大，同比下降75.4%。（参考资料来源于西吉县国税局分析报告） 

　　2、非税收入可持续性较差。1-5月份，全县非税收入累计完成2,600万元，完成年度预算的49.1%，超序时进度7.4个百分点，同比减收1,072万元，下降29.2%。从结构分析：专项收入完成186万元，占非税收入的比重为7.2%，同比减收67万元；行政事业性收费收入完成137万元, 占非税收入的比重为5.3%，同比减收33万元；罚没收入完成465万元，占非税收入的比重为17.9%，同比增收273万元，重点是公安罚没增收184万元，水务局征收河道整治罚没45万元；政府住房基金收入完成926万元，占非税收入的比重为35.6%，同比增收604万元，其中公共租赁住房租金收入646万元；其他收入完成14万元，占非税收入的比重为0.5%；国有资源（资产）有偿使用收入完成872万元，占非税收入的比重为33.5%，同比减收1,688万元，上年因历年累计财政专户利息一次性缴库，不可比因素减少2,306万元，导致非税收入同比剧减。总体来说非税收入不稳定因素较大，持续性较差。 

　　（二）财政支出平稳。1-5月份，全县一般公共预算支出累计完成159,909万元，同比减少4,913万元，下降3.0%，完成变动预算的41.6%，基本达到序时进度。支出中年初预算进度能够全力保障稳步推进，同时各项目工程也相继开工，支出前景尤为可观，增支方面：公共安全支出增长6.7%；科学技术支出增长2.7%；医疗卫生和计划生育支出增长13.5%；节能环保支出增长50.9%；农林水支出增长5.1%；资源勘探信息等支出增长5.9%；商业服务业等支出增长22.1%；住房保障支出增长251.1%；减支方面：一般公共服务支出下降0.4%；教育支出下降19.5%；社会保障和就业支出下降25.7%；城乡社区支出下降40.5%；交通运输支出下降2.7%；国土海洋气象等支出下降14.9%；其他支出下降95.4%。 

　　（三）政府性基金收支特点。元至五月份，全县政府性基金本级收入755万元，全部为国有土地使用权出让价款收入，完成变动预算的37.8%，同比下降71.1%。支出累计完成1,810万元，完成变动预算的32.7%，同比增长81.0%：其中社会保障和就业支出629万元，占34.8%；城乡社区支出220万元，占12.2%；其他支出961万元，占53.0%。  

　　三、存在的问题及工作思路 

　　元至五月份全县财政运行总体平稳，但当前财政收支仍然处于爬坡过坎时期，运行中存在不少问题和困难：从收入方面看，由于税收收入的基础薄弱，税源单一和非税收入的可持续性差，很难在短期内弥补；从支出方面看一是经常性预算支出难保财政支出大口的缺失；二是重点项目支出滞留不前影响财政支出增长。今后工作思路：一是进一步强化部门（单位）的主体责任，明确财政支出目标任务，加强沟通协调，分析预测支出形势，找准原因对症下药。二是优化支出结构，加快重点项目资金的拨付进度，确保重大项目顺利执行和资金及时跟进。三是建议强化预算执行单位绩效考核机制，切实有效的加快财政支出进度。 

　　附表：2018年5月西吉县财政收入执行情况表