西吉县人民政府

《关于西吉县2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况的报告》已经县第十七届人民代表大会常务委员会第二十三次会议审议批准，现向全社会予以公示，接受社会监督。

附件：关于西吉县2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况的报告

西吉县财政局

2019年9月10日

关于西吉县2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况的报告

财政局局长  祁  刚

(2019年8月30日)

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将西吉县2018年财政决算和2019年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

2018年财政决算情况

一、财政决算情况

（一）地方一般公共财政预算决算情况

1.收入情况。2018年，完成地方一般公共财政预算收入16888万元，同比增长0.4%，其中：税收收入10316万元，同比下降11.1%；非税收入6572万元，同比增长26%。

2.支出情况。完成地方一般公共财政预算支出570030万元，为变动预算的99.8%，较上年增加57842万元，同比增长11.3%。

3.收支平衡情况。全县一般公共财政预算资金来源共591361万元，同比增长9.9%，其中：地方一般公共财政预算收入16888万元，返还性收入5778万元，一般转移支付收入281722万元，专项转移支付收入241447万元，债务转贷收入38906万元，上年结余结转5523万元，调入资金1097万元。一般公共财政预算支出570030万元，债务还本支出18220万元,上解支出17万元, 补充预算稳定调节基金1097万元，年终结余结转1997万元。当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算决算情况

1.收入情况。完成地方政府性基金预算收入4424万元, 为年度预算的221.2%，同比增长135.7%。

2.支出情况。完成政府性基金预算支出22125万元, 为变动预算的90.1%，同比下降65%。

3.收支平衡情况。全县政府性基金预算资金来源共24551万元,同比增长6%，其中:地方政府性基金预算收入4424万元,上级补助收入4462万元, 地方政府专项债务转贷收入15300万元，上年结余结转365万元。政府性基金预算支出22125万元,政府性基金预算调出1097万元(调入一般公共财政预算），年终结余结转1329万元。当年实现收支平衡。

（三）社会保险基金决算情况

1.收入情况。全县社会保险基金收入48869万元，同比下降16.1%，其中：企业职工基本养老保险基金收入17174万元，城乡居民养老保险基金收入12868万元，机关事业单位养老保险基金收入17512万元，失业保险基金收入710万元，工伤保险基金收入605万元。

2.支出情况。全县社会保险基金支出45898万元，同比增长14.17%，其中：企业职工基本养老保险基金支出15102万元，城乡居民养老保险基金支出8939万元，机关事业单位养老保险基金支出20815万元，失业保险基金支出352万元，工伤保险基金支出690万元。

3.结余情况。年终滚存结余52797万元，其中当年结余2971万元。

（四）“三公”经费支出情况

全县公务接待支出21.95万元，同比下降85.8%；公车购置、运行及维护支出653.5万元，同比增长50.8%（是2018年各乡镇购置公务用车19辆）；无出国境费用支出。

二、地方政府债务情况

1.债务限额情况。2018年自治区核定我县的债务限额为264034万元，较2017年增加37870万元。其中：一般债务限额243920万元，专项债务限额20114万元。

2.债务情况。2018年底全县地方政府性债务余额为57.52亿元，其中：显性债务余额18.99亿元，隐性债务余额38.53亿元。当年债务还本支出34175万元，付息12104.9万元。

3.争取政府债券资金及安排情况。争取地方政府新增债券资金37870万元，用于义务教育均衡发展、城市供热脱硫除尘改造、光伏发电等基础设施建设；争取政府置换债券资金2966万元，用于置换月亮山生态修复、生态移民、集镇建设等债务。

4.国家重点专项建设基金和棚户区改造贷款情况。支付政府投资类专项建设基金27751.7万元，涉及葫芦河综合整治、县城供排水管网改造、兴隆镇示范小城镇建设等5个项目，支付率为95.8%。到位棚户区改造贷款33516万元，支付33516万元，支付率100%。

三、清理盘活财政存量资金情况

2018年当年收回存量资金34672万元，上年结转8681万元，当年已统筹安排使用32746万元，重点用于脱贫攻坚、生态建设、社会保障、基础设施建设等方面，结转下年10607万元。

四、统筹整合财政涉农资金情况

2018年累计整合财政涉农资金132512万元，整合率100%，同比增长12%，其中：中央财政资金84739万元，自治区级财政资金39733万元，县级财政配套8040万元。累计拨付项目单位整合资金132512万元，拨付率100%。各项目单位实际支付整合资金128120万元，支付率96.7%。整合资金重点用于农业生产发展、农村基础设施建设、资产收益扶贫、壮大村集体收入、技能培训、扶贫产业担保基金、风险补偿金等。

五、保障和改善民生支出情况

2018年全县民生方面累计支出519947万元，占支出总额的91.2%。教育累计支出101957万元，重点用于义务教育经费保障、薄弱学校改造、农村义务教育学生营养改善计划、学前教育、职业教育等。社会保障和就业累计支出52003万元，重点用于“五险一金”配套、困难群众基本生活、优抚对象、孤儿基本生活、残疾人救助及政府购买公共服务、保障大学生“三支一扶”、大学生村官补助等。医疗卫生累计支出28059万元，重点用于基本公共卫生服务、基层医疗卫生机构、计划生育服务、医疗救助等。公共文化旅游累计支出9785万元，重点用于公共文化服务体系建设、三馆免费开放、旅游、商贸流通等。城乡社区建设累计支出117639万元，重点用于城市道路、城市供排水、城市绿化等基础设施建设及城乡社区环境卫生、农村公路建设等。农林水累计支出157199万元，重点用于农业产业发展、水利设施建设、农业综合开发、农村综合改革、普惠金融发展等。改善生态环境累计支出20482万元，重点用于污染防治、天然林保护、退耕还林草、自然生态保护等。保障性安居工程累计支出27130万元，重点用于保障性安居工程建设、住房改革等。科技、国土气象等累计支出5693万元，重点用于科学技术普及、科技服务及国土资源、测绘、地震等。

六、金融扶贫工作情况

在扶贫小额信贷方面，累计注入风险补偿基金1.6亿元，较年初新增0.4亿元。全县32484户建档立卡贫困户贷款余额15.9亿元，户均4.9万元，覆盖率92.9%。2018年各金融机构为全县18595户建档立卡户累计发放扶贫小额贷款9.54亿元，完成自治区下达任务的105.5%。在产业担保贷款方面，县民生信用担保公司为全县202户种养殖户、家庭农场、农民合作社担保贷款1.15亿元，在保余额1.71亿元。在扶贫小额信贷贴息政策落实方面，扶贫小额信贷贴息实行先付后贴方式，半年贴息一次，已累计贴息4889万元，其中2018年贴息3406万元。在金融扶贫示范村建设方面，建成金融扶贫示范村45个，配备便民服务终端，具备小额取现、转账汇款、信息查询、便民缴费、保费收缴等金融服务功能。

2019年上半年财政预算执行情况

上半年，全县财政工作认真贯彻落实全国、全区财政工作会议及区、市有关会议精神，紧紧围绕十四届县委四次全会和县“两会”的安排部署，坚持以脱贫攻坚统揽工作全局，以“两项收入、一项支出”为着力点和突破口，全力推进财政工作创新，完善预算管理制度，加大预算统筹力度；优化支出结构，着力保工资、保运转、保基本民生；积极统筹整合涉农资金，扎实开展金融扶贫；积极防范化解政府债务风险和金融风险，上半年财政预算执行情况总体较好。

一、预算执行情况

（一）地方一般公共财政预算执行情况

1.收入情况。经西吉县第十七届人民代表大会第三次会议审议通过，2019年，全县计划完成地方一般公共预算收入17000万元，同口径增长8%，其中：税收收入11500万元，同口径增长11.5%；非税收入5500万元，同口径增长1.4%。上半年全县地方一般公共预算收入累计完成9173万元，完成年度预算的54%，增长15.3%。其中，税收收入累计完成5869万元，为年度预算的51%，增长14.6%；非税收入累计完成3304万元，为年度预算的60.1%，增长16.7%。

2.支出情况。2019年计划完成一般公共财政预算支出61亿元，增长7%。上半年全县地方一般公共预算支出累计完成317840万元，为变动预算的61.8%，增长19.6%。

（二）政府基金预算执行情况

1.收入情况。地方政府性基金预算收入累计完成13722万元，为年度预算的47.3%，同比增长1717.5%。

2.支出情况。政府性基金预算支出累计完成25647万元，为变动预算的47%，同比增长611.8%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.收入情况。社会保险基金收入累计完成22522万元，完成年度预算的55.1%，同比下降9.9%，其中：企业职工基本养老保险基金收入3527万元，城乡居民养老保险基金收入9344万元，机关事业单位养老保险基金收入8978万元，失业保险基金收入373万元，工伤保险基金收入300万元。

2.支出情况。社会保险基金支出累计完成23740万元，完成年度预算的48.3%，同比增长17%，其中：企业职工基本养老保险基金支出7473万元，城乡居民养老保险基金支出4738万元，机关事业单位养老保险基金支出11149万元，失业保险基金支出246万元，工伤保险基金支出134万元。

二、地方政府债务情况

1.债务限额情况。2019年自治区核定我县的债务限额为345834万元，较2018年增加81800万元，其中：一般债务限额261020万元，专项债务限额84814万元；债务风险提示为绿色安全区。

2.政府债务情况。截至6月底，全县地方政府性债务余额为55.47亿元，其中:显性债务余额27.17亿元，隐性债务余额28.3亿元。今年应化解各类债务7.46亿元，其中显性债务还本4.33亿元，隐性债务还本2.47亿元，全年债务付息0.66亿元。已化解各类债务4.7亿元，完成任务的63%。

3.新增政府债券资金情况。截至6月底，自治区财政厅安排我县第一批地方政府新增债券资金28200万元，经提请6月下旬召开的县十七届人大常委会第二十二次会议审定，其中：10100万元新增一般债券资金安排用于吉强中街提升改造项目；18100万元新增专项债券资金安排用于2019年棚户区改造。

三、清理盘活财政存量资金情况

盘活（单位上缴）财政存量资金7920万元，上年结转10607万元，已统筹安排使用13190万元，结余5337万元。

四、统筹整合财政涉农资金情况

2019年计划统筹整合财政涉农资金131957万元，重点用于农业生产发展、农村基础设施建设、资产收益扶贫、壮大村集体经济、技能培训、扶贫产业担保基金、风险补偿金等。截止6月底已整合财政涉农资金114408万元，其中：财政扶贫专项资金56165万元，其他涉农资金58243万元。已拨付项目单位整合资金114408万元，拨付率100%。各项目单位形成实际支出35281万元，支付率30.84%。

五、民生及重点领域支出情况

上半年，全县地方一般公共预算支出累计完成317840万元，其中民生及重点领域支出299181万元，占总支出的94.1%。一是教育支出45861万元。重点用于职业教育、普通教育、特殊教育等。二是社会保障和就业支出45503万元。主要用于最低生活保障、残疾人事业、临时救助、养老保险基金补助、就业补助等。三是卫生健康支出19749万元。重点用于基层医疗卫生机构、医疗救助、公共卫生等。四是城乡社区支出42631万元。重点用于城乡社区管理事务、城乡社区公共设施等。五是农林水支出95965万元。重点用于农业、水利、农村综合改革等。六是节能环保支出10086万元。重点用于污染防治、退耕还林草等。七是交通运输支出5927万元。重点用于公路运输、农村公路建设等。八是商业服务业等支出71万元。九是住房保障支出25739万元。十是科学技术支出53万元，主要用于科学技术普及等。十一是文化旅游体育与传媒支出6518万元，重点用于文化旅游和体育等。十二是自然资源海洋气象等支出914万元，主要用于自然资源事务等。十三是粮油物资储备支出164万元，主要用于粮油事务等。

六、金融扶贫情况

在扶贫小额信贷方面，全县建档立卡贫困户贷款余额15.53亿元，覆盖3.15万户建档立卡贫困户，户均4.94万元，覆盖率95.03%。各金融机构1至6月份累计放款3589户17869万元，完成县上下达任务的51.05%。在金融扶贫示范村建设方面，已建成村级金融扶贫示范村25个，设立“金融扶贫示范村”广告牌、宣传栏，金融服务站各项规章制度、业务流程装订上墙，配备便民服务终端，基本实现了村民不出村便能享受到现代金融服务。

七、财政监督检查情况

一是对全县预算公开情况进行了核查。对2019年财政预算及38个县直部门（单位）、19个乡（镇）部门预算公开情况进行了核查。二是对全县预算单位银行账户及资金结存情况进行了专项检查。盘活存量、沉淀资金，要求对结余结转两年以上的资金上缴财政统筹安排使用，提高财政资金使用效益。三是对全县减税降费政策措施实施效果进行监督检查。财政、税务、人社（社保）部门联动对减税降费各项工作展开了全面自查，确保减税降费政策措施落实到位。四是开展了惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理。聚焦群众反映惠民惠农存在的突出问题，认真开展了惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理，确保每一分钱都用到群众身上。

八、深化财政改革情况

一是全面落实中央、区、市减税降费政策。累计减税1656万元，其中：2019年新出台的减税政策减税632万元，2018年到期后在2019年延续的减税政策减税29万元，2018年减税政策在2019年的翘尾减税995万元；累计降费1032万元，其中：降低企业职工基本养老保险单位缴费比例和缴费基数下限，为全县70户企业减负约170万元，为3000余名灵活就业人员减负约660万元；阶段性降低失业保险缴费比例，为全县238户企业减负约178万元，阶段性降低工伤保险缴费比例，为全县269户企业减负约24万元。二是严控“三公”经费。2019年全县“三公”经费控制数下达1732万元，较2018年压减355万元，压减13%。上半年，全县三公经费支出共计159.97万元，其中公务接待1.49万元，车辆购置及运行费158.48万元。三是规范开展政府采购。完成政府采购次数67批次，采购预算金额18369万元，实际采购金额17615万元,资金节约率4.1%。四是扎实做好会计培训工作。先后组织全县行政事业单位财会人员举办了行政事业单位内部控制报告编报培训班、新政府会计制度培训班等，累计培训200余人次。五是加强国有资产管理。完成了2018年度全县行政事业单位国有资产报告、公共基础设施等行政事业性国有资产报告等工作。按照县委、县政府统一部署，配合相关单位做好机构改革后国有资产管理工作。

总体来看，上半年我县财政工作取得了阶段性成效，但还存在一些较为突出的困难和问题：一是完成年度财政收入任务面临的困难较大。我县税源单一、财源基础薄弱，收入规模小，增量有限，加之减税降费政策的实施，实现收入增长压力较大。二是涉农整合资金实际支付率偏低。三是县财力紧缺，政府偿债压力大。四是扶贫小额信贷不良贷款逐渐增加。针对存在的问题，下半年我们着力要做好以下几个方面的工作：

一要继续加快财政收支进度。紧盯收支目标任务，深挖收入潜力，调整优化支出结构，压缩非急需、非刚性支出，确保“三保”资金需求，确保“三大攻坚战”“三大战略”“六场硬仗”推进和民生事业发展、重点项目建设资金需求，圆满完成今年收支任务，确保财政平稳运行。

二要加强涉农整合资金使用监管。严格按照《2019年度统筹整合财政涉农资金使用方案》安排使用资金，切实加强扶贫领域资金监管，建立资金安排、拨付使用、绩效评估的全流程监控机制，实行全口径、全方位、全过程监管，确保扶贫领域资金监管动态、精细和高效。同时，督促项目部门加快项目实施进度，针对性的解决扶贫专项资金滞留问题，全面提升扶贫资金管理使用效益。

三要扎实推进金融扶贫。督促各金融机构、各乡镇加快金融扶贫贷款发放进度，在金融风险可控的情况下给予贫困户产业发展资金支持。充分发挥县、乡两级不良贷款清收小组职能作用，对全县金融扶贫不良贷款进行全面清收。协调各乡镇及金融机构加快金融扶贫示范村的建设进度，不断完善金融服务规章制度，配齐金融服务设施设备，满足农户金融需求，提高群众满意度。

四要积极防范化解政府债务风险。协同相关部门严把政府投资项目审批关；坚决制止违法违规融资担保行为；严禁以政府投资基金、政府购买服务等名义变相举债，坚决遏制隐性债务增量。充分利用自治区政策支持，化解棚户区改造等政策性融资贷款形成的债务；积极争取政府债券资金，化解政府投资项目形成的债务，争取年底完成化解债务7.46亿元。

五要认真落实减税降费政策。进一步增强落实减税降费的责任感和紧迫感，对近期减税降费主要任务进行一次全面梳理，建立政策文件目录清单，对标对表落实好每一项政策；进一步调整优化支出结构，强化“三公”经费管理，大力压缩一般性支出，为落实减税降费政策腾出空间；进一步开展减税降费政策的宣传辅导，有针对性的对一些重点行业、重点企业、特殊政策进行宣传，扩大覆盖面，提高知晓率；进一步加强财政、税务、人社等部门联动，建立协调机制，帮助纳税人算好“收益账”，对于税负上升的企业，提出改进建议，帮助纳税人享受政策红利；进一步做好减税降费日常监控，密切关注解决政策执行过程中的难点、疑点、堵点问题，积极主动防范政策执行风险。同时,做好减税降费政策落实对财政收入影响的分析，有针对性提出对策和建议；进一步加强对减税降费政策落实的督导检查，抓好问题整改，确保政策落实。

六要积极开展财政资金绩效管理。积极对接上级财政部门，制定我县财政资金绩效管理相关制度，督促相关项目部门（单位）申报2019年绩效目标，梳理制定2019年重点项目绩效管理计划，有效推进财政资金绩效管理。

下半年，全县财政工作任务艰巨，责任重大，我们要在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，坚决支持打好“三大攻坚战”，深入实施“三大战略”，集中攻坚“六场硬仗”，振奋精神，务实苦干，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。