关于2024年县本级财政决算草案

和2025年上半年预算执行情况的报告

西吉县财政局局长 陈杰

(2025年8月 日)

县人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，受县人民政府委托，现将2024年县本级财政决算草案和2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

2024年县本级财政决算情况

财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

1.收入情况。完成地方一般公共预算收入22,948万元，同比下降9.1%，其中：税收收入完成13,073万元，同比增长9.9%；非税收入完成9,875万元，同比下降26%，主要是上年度一次性收入抬高基数。

2.支出情况。完成一般公共预算支出682,496万元，为变动预算的98.2%，同比下降1.6%。

3.收支平衡情况。全县一般公共预算资金来源共708,556万元，其中：地方一般公共预算本级收入22,948万元，自治区财政各项补助收入609,747万元（返还性收入5,778万元,一般转移支付收入539,970万元，专项转移支付收入63,999万元），上年结转35,440万元，债务转贷收入36,073万元,动用预算稳定调节基金4,348万元。地方一般公共预算本级支出为682,496万元，上解支出84万元，债务还本支出11,491万元，安排预算稳定调节基金948万元，结转下年13,537万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况。

1.收入情况。完成地方政府性基金预算收入8,006万元，为年初预算的80.1%，同比增长16.2%。

2.支出情况。完成政府性基金预算支出16,469万元，为变动预算的58.1%，同比增长63.6%。

3.收支平衡情况。全县政府性基金预算资金来源共79,037万元，其中：地方政府性基金预算本级收入8,006万元，上级补助收入21,336万元，上年结转1,695万元，专项债务转贷收入48,000万元。政府性基金预算本级支出16,469万元,专项债务还本支出50,693万元，结转下年11,875万元,当年实现收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况。

1.收入情况。全县社会保险基金收入85,460万元，同比增长19.89%，其中：企业职工基本养老保险基金收入25,363万元，城乡居民养老保险基金收入20,487万元，机关事业单位养老保险基金收入38,065万元，工伤保险基金收入862万元，失业保险基金收入683万元。

2.支出情况。全县社会保险基金支出79,234万元，同比下降1.39%，其中：企业职工基本养老保险基金支出25,363万元，城乡居民养老保险基金支出15,611万元，机关事业单位养老保险基金支出36,715万元，工伤保险基金支出862万元，失业保险基金支出683万元。

3.结余情况。全县社会保险基金收入共85,460万元，上年滚存结余42,621万元，全县社会保险基金支出共79,234万元，年末滚存结余48,847万元。

（四）国有资本经营收支决算情况。

国有资本经营预算上级补助收入2万元，国有资本经营预算支出2万元，当年实现收支平衡。

（五）“三公”经费支出情况。

全县党政机关（含参公事业单位）2024年“三公”经费支出164.45万元，同比增长1.2%，增长原因为2024年我县增加公务车辆运行维护费支出。其中：公务接待费支出1.01万元，同比下降70.20%；公务用车购置费35.99万元，同比下降31.4%；公务车辆运行维护费支出127.45万元，同比增长15.24%；因公出国境费用支出为0万元。

二、地方政府债务情况

（一）政府债务情况。2024年自治区核定下达我县债务限额为460,304万元，截至2024年末，我县法定债务余额为424,305万元，其中：一般债务余额为353,105万元，占83%;专项债务余额为71,200万元，占17%，政府债务风险等级处于绿色区间。

（二）政府债券资金安排使用情况。2024年自治区下达我县新增一般债券资金26,753万元，主要用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、环境保护、医疗卫生、教育、水利等民生领域。

三、清理盘活财政存量资金情况

紧盯预算单位实有资金账户，不断加大存量资金清理盘活力度，2024年全县共收回各类存量资金12,942万元，全部统筹用于平衡预算和保障民生重点项目资金需求，有效缓解了财政收支矛盾。

四、统筹整合财政涉农资金情况

2024年整合财政涉农资金72,179万元，累计拨付项目单位整合资金72,179万元，拨付率100%。各项目单位实际支付整合资金67,755万元，支付率93.9%，其中，财政衔接资金支付率100%。整合资金紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴，在农业生产发展和农村基础设施建设范围内安排使用。重点支持培育和壮大特色优势产业，支持健全防止返贫监测和帮扶机制，“十三五”搬迁后续扶持，脱贫劳动力就业增收，以及补齐农村人居环境整治和小型公益性基础建设短板等。

2025年上半年财政预算执行情况

上半年，全县财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，把思想和行动统一到党中央和区市县党委对经济形势的判断和决策部署上来，坚持稳中求进工作总基调，把高质量发展放在首位，完整准确贯彻新发展理念，始终坚持过“紧日子”思想，切实兜牢基层“三保”底线，严格遵循量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，着力夯实经济发展基础；切实防范化解财政风险，不断增强财政有效供给，强化财会监督，加强预算监管，提升财政资金使用效益，增强财政可持续性，推动经济运行整体好转。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

1.收入情况。上半年全县地方一般公共预算收入累计完成12,798万元，完成年初预算的55.8%，同比增长7.1%，其中:税收收入完成7,824万元，为年初预算的58.4%，同比增长14%；非税收入完成4,974万元，为年初预算的52.1%，同比下降2.1%。

2.支出情况。上半年全县地方一般公共预算支出累计完成396,401万元，为变动预算的68.3%，同比增长3.9%。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.收入情况。地方政府性基金预算收入累计完成1,747万元，为年初预算的17.5%，同比增长50.2%。

2.支出情况。政府性基金预算支出累计完成5,576万元，完成变动预算的19.5%，同比增长52.1%。

（三）社会保险基金预算执行情况。

1.收入情况。社会保险基金收入累计完成59,856万元，完成年度预算的56.27%，其中：企业职工基本养老保险基金收入13,742万元，城乡居民养老保险基金收入14,390万元，机关事业单位养老保险基金收入30,932万元，工伤保险基金收入297万元，失业保险基金收入495万元。

2.支出情况。社会保险基金支出累计完成37,785万元，完成年度预算的50.05%，其中：企业职工基本养老保险基金支出10,792万元，城乡居民养老保险基金支出8,929万元，机关事业单位养老保险基金支出17,284万元，工伤保险基金支出297万元，失业保险基金支出483万元。

二、地方政府债务情况

2025年初，全县法定债务余额为460,304万元，其中一般债务余额为353,105万元，专项债务余额为71,200万元。2025年计划偿还到期政府债券资金21,000万元（其中再融资债券偿还13,000万元）。

截至6月底，已偿还到期政府债券468.62万元，全县法定债务余额为438,692万元，其中一般债务余额362,592万元，专项债务余额76,100万元。

三、统筹整合财政涉农资金情况

2025年计划整合财政涉农资金68,864万元，整合资金围绕基础设施、产业培育、公共服务、基层治理、乡村建设等重点，以巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴为导向，做到产业扶持政策全覆盖。落实“两个优先”政策要求，确保中央衔接资金用于产业发展占比达到60%以上，自治区衔接资金用于产业发展占比不低于50%。截至6月底，实际到位整合涉农资金67,007万元。目前，已拨付至各项目单位67,007万元，拨付率100%，已支付43,432万元，支付率66.1%。

四、“三保”保障情况

一是足额安排“三保”预算。严格按照国家和地方保障清单及标准，足额编列“三保”预算。2025年，安排“三保”资金322,427万元，其中，保基本民生115,148万元，保工资198,501万元，保运转8,778万元。二是优先“三保”支出顺序。加强对财政库款的管理，坚持“三保”支出顺序，优先保障基本民生和工资发放。上半年，“三保”支出224,997万元，支出进度58.3%。其中，保基本民生65,948万元，支出进度57.3%；保工资125,898万元，支出进度63.4%；保运转4,329万元，支出进度49.3%。三是防范“三保”运行风险。依托预算一体化平台，对“三保”资金的接收、分配、下达、支付实施全流程监控，及时分析研判异常情况，防范“三保”运行风险。

五、民生及重点领域支出情况

上半年，全县地方一般公共预算支出累计完成396,401万元，其中：民生支出331,180万元，占一般公共预算支出的84%，高于全区平均水平。一是推进高质量充分就业。累计支出6,400万元，重点用于政府主导的有组织、定向化、技术型劳务输出和就业见习补贴、公益性岗位补贴、支持公益性事业发展、提高城乡就业岗位数量、加强职业技能培训等，提升就业创业服务质量。二是加大公共安全领域投入。累计支出7,500万元，重点用于信创电脑采购、公安局“情指行”一体化合成作战指挥大厅升级改造、偏城等派出所更新改造、雪亮工程延伸段视频监控建设、禁毒、扫黑、法律援助、人民调解案件补助、社区矫正和安置帮教等，构筑百姓生活安全屏障。三是支持办好人民满意教育。累计支出64,611万元，重点用于支持义务教育薄弱环节改善与能力提升建设、营养改善、中小学（幼儿园）校园长津贴和班主任津贴、福建支宁教师生活补助和组团式帮扶艰苦边远津贴、困难学生资助和西吉县第一中学续建、现代职业教育质量提升西吉县第三中学、第四中学标准化考点及教育考试指挥中心建设等，提高教育办学水平，着力破解“乡村弱”“城镇挤”“大班额”等难题。四是推进医疗健康事业发展。累计支出18,984万元，重点用于推进全民健康水平提升行动、基本公共卫生服务、疾病防控、中医药传承发展、公立医院综合改革、人才培养、基层医疗服务能力提升等，让老百姓能够“看得上病”“看得起病”“看得好病”。五是加强社会保障体系建设。累计支出75,748万元，全面落实城乡居民基本养老保险待遇和基础养老金正常调整机制，提高城乡居民和残疾人生活保障能力。六是切实维护群众生命财产安全。累计安排15,400万元，统筹用于地质灾害避险搬迁项目，切实维护人民群众财产安全。七是支持实施特殊困难群众关爱帮扶工程。累计安排2,200万元，支持“一老一小”服务体系更新改造、适老化改造等。八是强化住房保障。累计安排11,500万元，支持城镇保障性安居工程、农村危房改造、城镇老旧小区改造、公租房租赁补贴等。

六、存在的主要困难和下一步工作措施

总体来看，上半年我县财政工作取得了阶段性成效，但我们也清醒认识到当前财政运行面临的压力和挑战：经济持续回升向好的基础尚需巩固，财政收入增长面临较大不确定性；教育、医疗、社保等刚性支出需求持续增长，财政收支平衡压力加大；防范化解地方政府债务风险的任务依然艰巨等。针对存在的问题，下半年将着力做好以下几个方面的工作：

（一）全力挖潜增收，确保完成全年预算目标任务。一是不折不扣落实减税降费政策，减轻市场主体负担，大力推进财源建设。二是争取更多中央和自治区转移支付和债券额度支持，弥补政府财力短板，夯实预算平衡基础。三是压实财政主体责任，加大预算收入统筹，保持财政支出强度，提升财政实力。

（二）强化预算约束，提升财政支出精准性有效性。牢固树立习惯过“紧日子”思想，大力压减非急需非刚性支出，优化资源配置和节约集约利用。优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，集中财力保障重大战略、重点改革和民生实事。加快预算执行进度，尽快形成实物工作量。

（三）树牢底线思维，有效防范化解政府债务风险。一是严格落实化债计划，按时完成化债任务，杜绝债务违约风险。二是早谋划、早储备2026年债券项目和重点项目，使项目建设接替有序，后劲不减。三是对历年债券资金安排的项目进行债券资金执行、项目实施、项目绩效等方面的全面检查，查问题、补短板，确保债券资金使用规范，切实发挥投资拉动作用。

（四）深化财税改革，健全现代财政预算管理制度。充分利用零基预算改革契机，加快完善预算管理制度体系，提高预算管理的科学性和规范性。全面实施预算绩效管理，强化评价结果应用，建立健全全过程预算绩效管理体系。推进财政信息化建设，提升财政管理信息化水平和工作效率。

下半年，我们将深入学习贯彻党的二十届二中、三中全会精神和习近平总书记考察宁夏重要讲话指示批示精神，在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，深化财税体制改革，充分发挥财政职能作用，把稳增长、调结构、防风险贯穿始终，高效统筹财政资金，为加快建设农业强县，创建全国乡村振兴示范县提供坚实的财政保障。