西吉县人民政府

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计242906165.23元，支出总计277857796.41元。与上年相比，收入增加141167526.23元，增长58%、支出增加183311332.74元，增长66%，主要原因是新建项目增加，部分2017年项目在2018年审计结算后支付。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计242906165.23元，其中：财政拨款收入242906165.23元，占100%；上级补助收入元，占%；事业收入元，占%；经营收入元，占%；附属单位上缴收入元，占%；其他收入元，占%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计277857796.41元，其中：基本支出40267950.56元，占14%；项目支出237589845.85元，占86%；上缴上级支出元，占%；经营支出元，占%；对附属单位补助支出元，占%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计242906165.23元，支出总计277857796.41元。与上年相比，财政拨款收入增加141167526.23元，增长58%，、支出增加237589845.85元，增长66%，主要原因是新建项目增加，部分2017年项目在2018年审计结算后支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出277857796.41元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增长203330255.41元，增长73%，主要原因是行政事业类项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出277857796.41元，主要用于以下方面：……（按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出91206441.06元，占33%；教育（类）支出元，占%；科学技术（类）支出元，占%；文化体育与传媒（类）支出元，占%；社会保障和就业（类）支出元，占%；农林水（类）支出163244154.83元，占5.9%；住房保障（类）支出734400元，占0.3%，……等等。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为元，支出决算为元，完成年初预算的%，其中：

（以下要将支出决算按照所涉及的支出功能分类科目，逐项说明具体支出决算情况，及决算数大于（小于）预算数的主要原因。）

以财政部门为例:

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为元，支出决算为元，完成年初预算的%，决算数大于（小于）预算数的主要原因……。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为元，支出决算为元，完成年初预算的%，决算数大于（小于）预算数的主要原因***。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）。年初预算为元，支出决算为元，完成年初预算的%，决算数大于（小于）预算数的主要原因……。

4.……

5.……

……

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出40267950.56元，其中：人员经费38666477元，公用经费1601473.56元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出38666477元，较年初预算数增加（减少）元，增长（下降）%，主要原因是……；较上年决算数增加（减少）元，增长（下降）%。

2.商品和服务支出90099225.83元，较年初预算数增加（减少）元，增长（下降）%，主要原因是……；较上年决算数增加（减少）元，增长（下降）%。

3.对个人和家庭的补助87552096.04元，较年初预算数增加（减少）元，增长（下降）%，主要原因是……；较上年决算数增加（减少）元，增长（下降）%。

4.其他资本性支出45939997.54元，较年初预算数增加（减少）元，增长（下降）%，主要原因是……；较上年决算数增加（减少）元，增长（下降）%。

5.……

6.……

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为200000元，支出决算为41471.89元，完成年初预算的21%。与上年相比，减少11978.11元，下降28.8%，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是……。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占%；公务用车购置及运行费支出占91%；公务接待费支出占9%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为元，支出决算为元，完成年初预算的%；比上年减少（增加）元，下降（增长）%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是……。全年因公出国（境）团组数个，因公出国（境）人次数人。开支内容包括：……。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为150000元，支出决算为37713.89元，完成年初预算的25%；比上年减少9986.11元，下降26.4%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是……。其中：公务用车购置费支出为元，公务用车运行维护费支出元，主要用于……等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数辆，公务用车保有量为辆。 

3.公务接待费。年初预算为50000元，支出决算为3758元，完成年初预算的7.5%；比上年减少1992元，下降53%。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是……。其中： 国内接待费支出元，主要用于……。国（境）外接待费支出元，主要用于……。全年国内公务接待批次7个，国内公务接待人次125人，国（境）外公务接待批次个，国（境）外公务接待人次人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余元，本年收入元，本年支出元，年末结转和结余元，较上年决算数增加（减少）元，增长（下降）%，主要原因是：……。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：……。 

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为元，支出决算为元，完成年初预算的%；比上年增加（减少）元，增长（下降）%。决算数大于（小于）预算数的主要原因……。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算29.94元，支出决算总额29.94元，完成年初预算的100%。其中：政府采购货物预算29.94元，支出决算总额29.94元，完成年初预算的100%。政府采购工程预算元，支出决算总额元，完成年初预算的%。政府采购服务预算元，支出决算总额元，完成年初预算的%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积9901.27平方米，共有车辆23辆，其中：领导干部用车辆、一般公务用车辆；单价50万元以上通用设备台（套），单价100万元（含）以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目个，二级项目个，共涉及资金元，占一般公共预算项目支出总额的%。组织对2018年度****、****等个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金元，占政府性基金预算项目支出总额的%。 

共组织对****、****等个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出元，政府性基金预算支出元。其中，对****、****等项目分别委托****、****等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，……（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）。****项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，****项目绩效自评得分为分。项目全年预算数为元，执行数为元，完成预算的%。主要产出和效果：一是……；二是……。发现的问题及原因：一是……；二是……。下一步改进措施：一是……；二是……。

第四部分  名词解释

1、财政拨款：是政府无偿拨付给单位的资金，通常在拨款时明确规定了资金用途。其资金来源一般为本级政府财政收入，一般用于公共事业的资金。

  2、农林水支出：即地方财政一般预算支出中的农业支出项目，包括农业支出、林业支出、水利支出、扶贫支出、农业综合开发支出等。  

3、基本支出：指行政事业单位为维护正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出，如基本工资、津贴、办公费、劳务费、交通费等。
    4、项目支出：是指上级有关部门或单位下达给本单位有着特定用途的资金，并由本单位负责实施的支出，如退耕还林补植补造项目、良种补贴、湿地保护项目、道路绿化项目、天然林管护项目等。

5、三公经费：是指政府部门因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费、公务接待费用三项。  

6、因公出国（境）费：指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、车船费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。  

7、公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待支出。

8、公务用车费：指单位公务用车购置费、租赁费、燃料费、维修费、保险费、安全奖励费用等支出。

9、公务用车：指用于履行公务的车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

第五部分  附件

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